ODI（Overseas Direct Investment），即境外成功投资，是指境内机构经境外成功投资诓骗部门核准，通过确立（独资、合股、融合）、并购、参股等时势在境外确立或得回既有企业或神色所有权、胁制权或经营处置权等权利的手脚。

跟着中国企业“走出去”治安的加速，资金的合规出海一经成为企业跨境投资的进攻一环，练习掌抓ODI政策也成了企业、银行职责主说念主员的必修课。商务部数据显现：2023年全行业对外成功投资10418.5亿元东说念主民币，较上年增长5.7%（折合1478.5亿好意思元，增长0.9%），其中，对外非金融类成功投资9169.9亿元东说念主民币，增长16.7%（折合1301.3亿好意思元，增长11.4%）。我国企业在“一带沿途”共开国度非金融类成功投资2240.9亿元东说念主民币，增长28.4%（折合318亿好意思元，增长22.6%）。

一、ODI的投资领域

中国企业开展跨境投资，濒临着诸多挑战和不细目性。国度为推动境外投资不息合规开展，对企业的境外投资场地进行了一定的步调。

1、饱读吹类神色。援助境内有智商、有条目的企业积极稳健开展境外投资手脚，推动“一带沿途”竖立，深入海外产能融合，带动国内上风产能、优质装备、适用时期输出，擢升我国时期研发和坐褥制造智商，弥补我国动力资源缺少，推动我国相干产业提质升级。主要包括基础设施境外投资、境外确立研发中心、农林牧副渔投资融合、物流行状投资等。

2、司法类神色。司法境内企业开展与国度和平发展酬酢洽商、互利共赢绽放计谋以及宏不雅调控政策不符的境外投资，主要包括：房地产、旅店、影城、文娱业、体育俱乐部等境外投资、赴明锐国度和地区开展境外投资、不相宜投资认识国圭臬的境外投资等。

3、谢却类神色。谢却境内企业参与危害或可能危害国度利益和国度安全等的境外投资，主要包括：赌博业、色情业等境外投资、未经批准的军事工业中枢时期境外投资等。

二、ODI主要设施

现在，ODI主要触及商务部和发改委的审批和备案、银行的业务登记和资金汇出、外管局的外汇监管等多个设施。

企业在银行开展ODI业务，一般会经验以下阶段：

企业和银行职责主说念主员王人必须存眷以下几点：

1、企业汇出前期用度前应在所在地银行办理前期用度登记。企业汇出境外的前期用度，累计汇出额原则上不进步中方拟投资总数的15%。（前期用度限制司法）

2、企业在汇出前期用度之日起6个月内仍未确立境外投资神色或购买境外办公用房的，应向所在地银行评释其前期用度使用情况并将剩余资金归赵。如确有客不雅原因，开户主体可提交阐发函向原登记银行央求宽限，但期限共计最长不得进步12个月。（前期用度时刻司法）

3、企业办理ODI资金汇出，需向银行提供境外投资资金起首评释、资金使用经营和企业关系权力机构对于境外投资的相干决策以及契约等真确性评释材料。（资金的起首、去处）

4、境外企业减资、转股等需要汇回资金的，境内投资主体在所在地银行办理变更登记后，可在银行办理后续老本神色结算账户开立、汇回资金入账等手续。（资金汇回）

5、 境外放款转为对境外公司股权的，应先向所在地外汇局央求办理境外放款变更或刊出登记。（债转股）

6、境外投资汇回利润可保留在企业常常神色外汇账户、老本神色结算账户或成功结汇。（汇回利润的使用）

7、境外投资企业（含境内住户个东说念主在境外确立的畸形认识公司）的境内投资主体应于每年1月1日至6月30日（含）期间，通过老本神色信息系统企业端、银行端向外汇局报奉上年度境外企业存量权利相干信息。（存量权利登记）

三、ODI的主要法律律例体系

四、风险耀眼

连年来，部分企业ODI业务存在不步调的手脚，比如未引申备案手续违章开展境外投资、未充分开展尽调即盲目开展投资、投资神色不相宜国度政策导向等，甚而有的企业凭空投资神色违章将资金借说念ODI流出。各市集主体需存眷以下风险萍踪：

1、母公司经营欠安，欠债压力大，资金盘活穷苦，但仍宝石境外投资；

2、境外实践的投资限制远超境内母公司注册老本，突显“母小子大”的突出特征；

3、境外投资神色与境内母公司的主商业务全王人不相干；

4、母公司投资资金起首突出，非母公司自有资金，而是来自境内个东说念主或地下银号，涉嫌洗钱、借说念ODI作歹调治资金；

5、境内母公司为确立不久的壳公司，莫得实体经营；

6、企业恒久无经营，却倏得有大额资金入账；

对于ODI神色出现的各样风险信号，各监管部门不可仅追求业务经由完好、票据名义合规，而应透视业务本色，不息存眷神色的后续开展情况，进一步步调企业的境外投资手脚，为国度的“走出去”计谋提供有劲援助。

（转自：智汇大叔）开云kaiyun官方网站

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